幫助師生節稅
1. 建築工程應該怎樣做稅務籌劃99企幫能幫助節稅嗎
99企幫可以幫助稅務優化的，主要通過以下方式：
對公司業務方式及特點進行籌劃，幫助公司在稅收優惠園區成立獨立核算的個人獨資企業，主體公司與個人獨資企業簽訂服務合同，個人獨資企業給主體公司開具相應的發票(建築設計，勞務服務)普票，主體公司給個人獨資企業匯款，實現三流合一。而個人獨資企業開出的發票作為主體公司的成本票，解決主體公司的企業所得稅、成本票缺口問題。
2. 稅收籌劃:哪些組織形式可以幫助企業節稅
一、稅收籌劃的重點是：合法性、籌劃性、風險性、方式多樣性、綜合性、專業性二、納稅人通過稅收籌劃活動，其目的就是要取得「節稅」的稅收利益。它有以下幾層意思： 1.減輕稅收負擔 稅收籌劃首先要幫助納稅人減輕稅負，這是稅收籌劃方案的最高目標。直接減輕稅收負擔是企業稅收籌劃所要實現的目標之一。納稅人是稅收義務的承擔者。企業作為市場經濟的主體，在產權界定清晰的前提下，總是致力於追求自身經濟利益的最大化。要實現經濟利益的最大化，就是要使得總成本最小化。 2.實現涉稅零風險 所謂涉稅零風險，是指納稅人賬目清楚，納稅申報正確，繳納稅款及時、足額，不會出現任何關於稅收方面的處罰，即在稅收方面沒有任何風險，或風險極小甚至可以忽略不計的一種狀態。實現涉稅零風險是稅收籌劃方案的最低目標，而實現最低目標是實現最高目標的基礎。納稅人納稅，首先要做到合法，在涉稅上不出現法律風險;其次，才是在合法的基礎上運用各種籌劃方法，實現最輕稅負。 實現企業涉稅零風險，可以帶來以下一些益處： (1)可以避免發生不必要的經濟損失。 (2)可以避免發生不必要的名譽損失。 (3)更有利於進行財務管理。 3.獲取資金時間價值 資金是有時間價值的，納稅人通過一定的手段，將當期應該繳納的稅款延緩到以後年度繳納，從而獲得資金的時間價值，這是稅收籌劃目標體系的有機組成部分之一。 既然資金具有時間價值，企業就應該盡量減少當期的應納稅所得額，以延緩當期的稅款繳納。納稅人在生產經營決策中，只有重視資金的時間價值，才能使稅收籌劃方案更具有科學性。 4.提高自身經濟利益 企業從事經濟活動的最終目的，是使總體的經濟效益的最大化，而不僅僅是少繳稅款。經濟效益的最大化應該從長遠來看。企業進行稅收籌劃，應服從企業的長遠目標，以實現可持續發展，從而在相當長的時段里實現利潤最大化目標。納稅人提高自身經濟效益，主要從以下幾方面著手： (1)加強企業的生產經營管理，提高管理水平。 (2)加大科技投入，改進生產技術。 (3)尋找生產規模的最佳轉折點，實現規模經濟。 (4)促進制度創新，獲得超額利潤。 5.維護企業自身的合法權益 維護自身合法權益是企業進行稅收籌劃必不可少的一環，藉以從依法納稅的角度對權力和權利的失衡進行調整，以實現稅收與經濟的良性互動，促進經濟的長期持續發展。依法納稅，不僅要求納稅人依照稅法規定及時足額地繳納稅款，還要求稅務機關依照稅法規定合理合法地徵收稅款。對應繳納的稅款，企業負有及時足額繳納的義務，不能偷稅漏稅和逃稅，但對不應繳納的稅款，企業可以拒絕繳納，維護自己的合法權益。
3. 怎樣節稅啊
對中小企業，特別是越來越多的初創企業來說，納稅往往是一個難題。就算是聽過諸多的節稅籌劃，卻不知自己該進哪個門、走哪條道。其實節稅籌劃就是一層窗戶紙，捅開了並沒有什麼難的。
越來越多的人開始自己的創業行程，越來越多的創業企業面臨納稅這個難題。對中小企業，特別是創業者來說，就算是曾經聽說過諸多的節稅籌劃，卻根本無從得知自己該進哪個門，該走哪條道。甚至於哪部分行為屬於節稅籌劃，哪部分行為屬於違法的偷漏稅行為都分不大清楚。
其實，納稅與節稅籌劃本身並非是很難的事情，有時候就像是一層窗戶紙，捅破了它，就看得很清楚了。當然，要捅開這層窗戶紙，先要搞明白一個概念，即什麼是節稅籌劃？
節稅籌劃是納稅籌劃的一種形式，它是指納稅人依據稅法規定的優惠政策，採取合法的手段，最大限度地採用優惠條款，以達到減輕稅收負擔的合法經濟行為。
籌資方案避稅法
籌資方案避稅法是指利用一定的籌資技術使企業達到最大獲利水平和稅負減少的方法。籌資方案避稅主要包括籌資渠道的選擇及還本付息方法的選擇兩部分內容。
一般來說，企業籌資渠道有：1、財政資金；2、金融機構信貸資金；3、企業自我積累；4、企業間拆借；5、企業內部集資；6、發行債券和股票；7、商業信用、租賃等等形式。從納稅角度看，這些籌資渠道產生的稅收後果有很大的差異，對某些籌資渠道的利用可有效地幫助企業減輕稅負，獲得稅收上的好處。
通常情況下，站在避稅的角度，企業內部集資和企業之間拆借方式效果最好，金融機構貸款次之，自我積累效果最差。其原因在於內部集資和企業之間的拆借涉及到的人員和機構較多，容易使納稅利潤規模分散而降低，出現「削山頭」現象。同樣，金融機構貸款亦可實現部分避稅和較輕度避稅：一方面，企業歸還利息後，企業利潤有所降低；另一方面在企業的投資產生收益後，出資機構實際上也要承擔一定的稅收，從而使企業實際稅負相對降低。所以說，利用貸款從事生產經營活動是減輕稅負合理避開部分稅款的一個途徑。企業自我積累資金由於資金所有者和佔用者為一體，稅收難以分攤和抵銷，避稅效果最差。
而貸款、拆借、集資等形式都涉及到還本付息的問題，因而就涉及到如何計算成本和如何將各有關費用攤入成本的問題。利用利息攤入成本的方法的不同和資金往來雙方的關系及所處經濟活動地位的不同，往往是實現有效避稅的關鍵所在。
金融機構貸款計算利息的方法和利率比較穩定、幅度較小，實行避稅的選擇餘地不大。而企業與經濟組織的資金拆借在利息計算和資金回收期限方面均有較大彈性和回收餘地，從而為避稅提供了有利條件。其方法主要是：提高利息支付，減少企業利潤，抵銷所得稅額；同時，再用某種形式將獲得的高額利息返還給企業或以更方便的形式為企業提供擔保等服務，從而達到避稅目的。
投資方案避稅法
投資方案避稅法是指納稅人利用稅法中對投資規定的有關減免稅優惠，通過投資方案的選擇，以達到減輕其稅收負擔的目的。
一、投資企業類型選擇法
投資企業類型選擇法是指投資者依據稅法對不同類型企業的稅收優惠規定，通過對企業類型的選擇，以達到減輕稅收負擔的目的的方法。我國企業按投資來源分類，可分為內資企業和外資企業，對內、外資企業分別實行不同的稅收政策；同一類型的企業內部組織形式不同，稅收政策也不盡相同。因此，對不同類型的企業來說，其承擔的稅負也不相同。投資者在投資決策之前，對企業類型的選擇是必須考慮的問題之一。
(一)內、外資企業適用稅種的比較
所謂內資企業是指以國有資產、集體資產、國內個人資產投資創辦的企業。包括國有企業、集體企業、私營企業、聯營企業和股份企業等五類。
所謂外資企業是指經中國政府批准在中國境內設立的、有外國資本參與的經濟實體。包括中外合資經營企業、中外合作經營企業、外商獨資企業等三類。
我國目前對內、外資企業徵收的稅收主要有流轉稅、所得稅和其他各稅三大部分。
內、外資企業稅收存在很大區別：內資企業的減低優惠稅率幅度較小，為18%、27%兩檔，這主要是照顧投資規模較小、盈利水平較低的小型企業；而外商投資企業的減低優惠稅率幅度較大，分別為15%、24%兩檔，主要是體現地區性和產業性的政策傾斜。內資企業的減免稅優惠政策適用范圍較窄，主要是對第三產業企業，利用「三廢」企業以及勞動就業服務企業、校辦工廠、福利生產企業等；外商投資企業的減免稅優惠適用范圍較寬，主要是對生產性企業、產品出口企業、先進技術企業以及從事能源、交通、港口、碼頭建設的企業等等。內資企業的減免稅期限較短，一般為l—3年；外商投資企業的減免稅期限一般都在5年或5年以上。另外，適用其他各稅的稅種數不同：內資企業適用10個稅種；而外商投資企業則適用6個稅種。
(二)內資企業之間的稅負比較
內資企業統一按國家有關稅法規定繳納各項稅收，稅收負擔基本上趨於公平，但仍可以通過特殊的企業組織形式的選擇以達到避稅目的。
1、橫向聯合避稅法。即為了獲取稅收上的好處，以橫向聯合為名組成聯合經濟組織。這種作法在稅收上有幾個益處：(1)橫向聯合後，企業與企業相互提供產品可以避開交易外表，消除營業額，從而避開增值稅和營業稅；(2)經濟聯合組織實現的利潤，採用「先分後稅」的辦法，由聯合各方按協議規定從聯合組織分得利潤，拿回原地並入企業利潤一並徵收所得稅。這就給企業在瓜分和轉移利潤上提供了機會。例如，為了鼓勵再投資，中國稅法規定，對向交通、能源、老少邊窮地區投資分得的利潤在5年內減半徵收所得稅，以分得的利潤再投資於上述地區的免徵所得稅。作為企業就可以通過盡可能掛靠「老少邊窮」和交通、能源，以達到避稅的目的。但在實踐中，橫向聯合避稅法有其局限性：一是聯合或掛靠本身有名無實，是否合法的問題；二是即使掛靠聯合合法，也能享受稅收優惠，但仍存在避稅成本高低的問題。應擇其優而選之。
2、掛靠科研避稅法。我國稅法規定，對大專院校和專門從事科學研究的機構進口的儀器、儀表等，享受科研用品免稅方法規定的優惠，即免徵進口關稅以及增值稅。同時，為了促進高科技產業的發展，對屬於火炬計劃開發范圍內的高技術、新技術產品，國家給予相應的稅收優惠政策。由此產生了掛靠科研避稅法。即企業通過一系列手法向科研掛靠，爭取國家有關優惠，以達到避稅目的。例如：企業以高新技術企業的名義，努力獲取海關批准，在高新技術產業開發區內設立保稅倉庫、保稅工廠，從而按照進料加工的有關規定，享受免徵進口關稅和增值稅優惠。掛靠科研避稅法的採用應滿足3個條件:(1)獲取高新技術企業的稱號；(2)獲取稅務機關和海關的批文和認可；(3)努力掌握國家優惠政策項目，並使本企業進出口對象符合享受的條件。
二、投資方式選擇法
投資方式是指投資者以何種方式投資。一般包括現匯投資、有形資產投資、無形資產投資等方式。投資方式選擇法是指納稅人利用稅法的有關規定，通過對投資方式的選擇，以達到減輕稅收負擔的目的。
投資方式選擇法要根據所投資企業的具體情況來具體分析。以中外合資經營企業為例，投資者可以用貨幣方式投資，也可以用建築物、廠房、機械設備或其他物件、工業產權、專有技術、場地使用權等作價投資。為了鼓勵中外合資經營企業引進國外先進機械設備，中國稅法規定，按照合同規定作為外國合營者出資的機械設備、零部件和其他物料，合營企業以投資總額內的資金進口的機械設備、零部件和其他物料，以及經審查批准，合營企業以增加資本新進口的國內不能保證供應的機械設備、零部件和其他物料，可免徵關稅和進口環節的增值稅。
無形資產雖不具有實物形態，但能給企業帶來經濟效益，甚至可創造出成倍或更多的超額利潤。無形資產是指企業長期使用而沒有實物形態的資產，它包括專利權、非專利技術、商標權、著作權、土地使用權、商譽等。投資者利用無形資產也可以達到避稅的目的。
假設投資者欲投資辦一中外合資經營企業，該企業為生產高科技產品企業，需要從合資外方購進一項專利權，金額為100萬美元；如果以該合資企業名義向外方購買這項專利權，該外商應按轉讓該項專利權的所得繳納預提所得稅20萬美元，其計算公式為：100萬美元×20%=20萬美元。如果改為外商以該項專利權作為投資入股100萬美元，則可免繳20萬美元的預提所得稅。
那麼以貨幣方式進行投資能否起到避稅的效果呢？以中外合資經營企業為例，中外合資經營者在投資總額內或以追加投入的資本進口機械設備、零部件等可免徵關稅和進口環節的增值稅。這就是說合資中外雙方均以貨幣方式投資，用其投資總額內的資本或追加投入的資本進口的機械設備、零部件等，同樣可以享受免徵關稅和進口環節增值稅的照顧，達到節稅的效果。
由此可知，只要合理利用有關法規，無論採用何種方式投資入股，均可達到避稅目的。但在具體運用時，還應根據投資的不同情況，綜合分析比較，以選擇最佳方案。
假設有一個中外合資經營項目，合同要求中方提供廠房、辦公樓房以及土地使用權等，而中方又無現成辦公樓可以提供，這時中方企業面臨兩種選擇：一種是由中方企業投資建造辦公樓房，再提供給合資企業使用，其結果是，中方企業除建造辦公樓房投資外，還應按規定繳納固定資產投資方向調節稅。二是由中方企業把相當於建造樓房的資金投入該合資經營企業，再以合資企業名義建造辦公樓房，則可免繳固定資產投資方向調節稅。
三、投資產業選擇法
投資產業選擇法是指投資者根據國家產業政策和稅收優惠規定，通過對投資產業的選擇，以達到減輕稅負的目的。
(一)生產性企業和非生產性企業的稅收比較
生產性企業主要包括從事以下行業的企業：(1)機械製造、電子工業；(2)能源工業(不含開採石油、天然氣)；(3)冶金、化學建材工業；(4)輕工、紡織、包裝工業；(5)醫療器械、制葯工業；(6)農業、林業、畜牧業、漁業和水利業；(7)建築業；(8)交通運輸業(不含客運)；(9)直接為生產服務的科技開發、地質普查、產業信息咨詢和生產設備、精密儀器維修服務；(10)經國務院稅務主管部門確定的其他行業。目前已確定的其他行業有：從事建築、安裝、裝配工程設計和為工程項目提供勞務(包括咨詢勞務)；從事飼養、養殖、種植業；從事生產技術的科學研究和開發；用自有的運輸工具和儲藏設施，直接為客戶提供倉儲、運輸服務。
非生產性企業是指除上述企業以外的其他企業。
生產性企業和非生產性企業的稅收差別主要體現在外商投資企業所得稅方面。對生產性外商投資企業，經營期在10年以上的，從開始獲利年度起，第一年和第二年免徵企業所得稅，第三年至第五年減半徵收企業所得稅。另外還對從事農、林、牧業、能源、交通、港口、碼頭、機場以及產品出口和先進技術企業規定了更優惠的稅收政策。而對非生產性外商投資企業則沒有減免企業所得稅的照顧。
(二)投資產業選擇避稅的具體方法
投資者在進行投資決策時，要使投資行為既符合國家的產業政策，又要體現出稅收的政策導向，通過對生產性企業和非生產性企業不同稅收優惠的分析比較，綜合考慮流轉稅和所得稅的總體負擔，選擇最佳投資方案。在實踐中，有幾種典型的避稅方法可供參考：
1、綜合利用避稅法。即企業通過綜合利用「三廢」開發產品從而享受減免稅待遇。綜合利用減免稅的范圍：一是企業在產品設計規定之外，利用廢棄資源回收的各種產品；二是廢渣的綜合利用，利用工礦企業采礦廢石、選礦尾礦、碎屑、粉塵、粉末、污泥和各種廢渣生產的產品；三是廢液的利用，利用工礦企業生產排放的廢水、廢酸液、廢鹼液、廢油和其他廢液生產的產品；四是廢氣的綜合利用，利用工礦企業加工過程中排放的煙氣、轉爐鐵合金爐回收的可燃氣、焦爐氣、高爐放散氣等生產的產品；五是利用礦治企業余熱、余壓和低熱值燃料生產的熱力和動力；六是利用鹽田水域或電廠熱水發展養殖所生產的產品；七是利用林木採伐，造林截頭和加工剩餘物生產的產品。
企業採用綜合利用避稅法，應具備兩個前提：一是使自己的產品屬於減免稅范圍，並且得到有關方面認可；二是避稅成本不是太大。否則，如果一個企業本不是綜合利用型企業，為了獲得減免稅好處，不惜改變生產形式和生產內容，將會導致更大的損失。
2、出口退稅避稅法。即利用中國稅法規定的出口退稅政策進行避稅的方法。中國稅法規定，對報關離境的出口產品，除國家規定不能退稅的產品外，一律退還已征的增值稅和消費稅。出口退稅的產品，按照國家統一核定的退稅稅率計算退稅。
企業採用出口退稅避稅法，一定要熟悉有關退稅范圍及退稅計算方法，努力使本企業出口符合合理退稅的要求。至於有的企業夥同稅務人員或海關人員騙取「出口退稅」的做法，是不可取的。
4. 稅收籌劃真的能夠幫助企業合理節稅嗎
大家都知道對於稅務籌劃這方面，企業的態度是非常重要的，有時候企業的態度也會影響到稅務籌劃的結果。同時合理的稅務籌劃方案可以改善內部存在的問題，優化企業的內部結構。那麼，稅務籌劃咨詢如何合理的幫助企業節稅20%以上?
1.小規模公司的增值稅抵扣的發票問題：
小規模納稅人的增值稅發票抵扣：普通發票和專用發票都不可以抵扣增值稅銷項稅額。
小規模納稅人的優惠條件：月銷售額不超過3萬季度銷售額不超過9萬免徵增值稅。
建議：小規模納稅人取得發票比較好是普通發票且條件允許情況下季度銷售額也不要超過9萬。
一般納稅人的增值稅發票抵扣：銷項稅額可以用增值稅專用發票的進項稅額抵扣。
建議：一般納稅人在取得發票的時候選擇增值稅專用發票。這樣達到抵扣部分銷項稅額的目的，從而少繳增值稅。
二、一般企業的所得稅抵扣發票問題：
企業所得稅的計算：銷售收入-成本費用=利潤。
要想少繳所得稅甚至不繳所得稅的時候就要把企業合理開支的成本費用都計算來抵扣利潤，這也是大家比較常見的稅收籌劃方式。
對於企業所得稅的抵扣問題，不管是專用發票還是普通發票，不論是小規模納稅人還是一般納稅人都可以抵扣。
可以抵扣發票包括：用於差旅、用於招待客人、用於廣告業務宣傳、用於職工福利、用於辦公支出、用於購買資產、用於企業正常運行支出等。總之就是和企業相關的、和企業員工老闆用於企業相關支出都索要發票就可以，到時候會計會根據相關財會制度稅法要求合理計入賬簿並納稅申報。
三、稅務籌劃咨詢較大的特性就是說事先籌備，在實際上繳稅產生前，不違反規定不違反規定地將公司的稅收事宜作出有效的籌備分配，降低稅賦的一起更關鍵的是減少稅收風險性。稅收是如何造成的?不是企業財務算出去的，如果買賣達到稅大自然就隨著造成了，因而人們務必先籌備再避稅，在買賣達到以前，依據具體情況調節買賣方式進而危害應納稅所得額，這就是說為何稅務籌劃咨詢要趁年輕的緣故。導致財務風險90%都並不是在會計階段出的難題，只是公司平時經營和實際操作中未標准步驟造成的安全隱患，等實際上稅收早已造成稅務局查出頭頂了才想起納稅籌劃資詢早已晚了。
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5. 節稅方案的原則有哪些
這里講解一下節稅方案的比較適用的原則：
事前性原則，是指節稅之前要把交易規劃好，然後按照規劃好的方式去做交易，而不是等把業務做完，合同也簽完才考慮節稅。
合法合理性原則，這條原則是指企業要做的事情必須在道義上、邏輯上和法律上都能夠說得過去。
風險可控原則，在節稅過程中，企業一定會承擔一定的風險，但要保證這些風險在企業可控制范圍之內。
全局性原則，企業做節稅的時候要從全局考慮，有時候稅負雖然降下來了，但是其他指標沒有完成，也是不行的。比如企業因為節稅導致某些指標沒有完成，不能融資或上市，這是不可以的。
以上就是回答內容，希望對你有所幫助。
6. 99企幫是如何幫助企業節稅的
如果依據法律所做的某些安排可以少繳稅，那就不能強迫他多繳稅收。
稅務籌劃是通過各種稅率的起征點來進行的合理分配，需要非常強的專業知識。
如果你們企業沒有專業能力非常強的財務人員，你們公司的規模需要進行合理規劃，你可以選擇尋找一家財務公司能很好的進行稅務籌劃的。
7. 靈活用工怎麼幫助企業節稅
靈活用工怎麼幫助企業節稅，那麼首先合理分配和沒必要的開支都注意不要去開支消費。
8. 企業節稅方式有哪些
這里講解兩種企業常用的節稅方式：
1.企業自身：
換成「洋」企業：我國對高新技術外商投資企業實施稅收傾斜政策，因此由內資企業向中外合資、協作運營企業等運營過渡，不失為一種獲取享受更多減稅、免稅或降稅的好方法。
注冊到「避稅綠洲」：但凡在經濟特區、沿海經濟開發區、經濟特區和經濟開發區所在城市的老郊區以及國度認定的高新技術產業區、保稅區設立的服務、運營、勞動型企業和從事高新技術開發的企業，都可享受較大程度的稅收優惠。
做足「銷售結算「的文章：選擇不同的銷售結算方法，推延收入確認的時間。企業應當依據本人的實際狀況，盡可以延遲收入確認的時間。
2.企業員工工資等：
根據優惠政策進行合理避稅：當稅率較難改變的時候，我們可以改變應納稅所得額。比如大家可以和公司達成協議，一部分工資薪金通過福利形式發放出來，不以現金形式，因此不會被視為收入，也就沒有稅收。單位可以增加福利項目，比如免費交通、免費餐點，這樣不給員工加薪也能減輕員工的稅務負擔，變相增加了員工收入。
以上就是回答內容，希望對你有所幫助。